La càrrega impositiva és una de les principals preocupacions de qualsevol empresa, especialment quan arriba el moment de fer el tancament anual. En aquest article, des de SIGE, t’oferim una sèrie d’estratègies fiscals que t’ajudaran a minimitzar els impostos de manera legal i eficient, millorant la salut financera de la teva empresa.
El sistema fiscal ofereix diverses eines que, ben utilitzades, poden reduir l’impacte tributari en el tancament de l’exercici. És fonamental comptar amb una correcta planificació fiscal per anticipar-se a les circumstàncies i optimitzar la factura fiscal. SIGE, com a empresa especialitzada en assessorament fiscal, et proporciona les claus perquè aquest procés sigui el més favorable possible.
1. Optimitza les amortitzacions
Una de les estratègies més efectives per reduir la càrrega impositiva és aprofitar al màxim les amortitzacions que permet Hisenda. Per a les empreses de dimensió reduïda amb una xifra de negoci inferior als 10 milions d’euros, existeix la possibilitat d’acollir-se a la llibertat d’amortització per als nous actius adquirits en l’immobilitzat. Això significa que pots amortitzar fins al 100% en un sol exercici, la qual cosa redueix significativament la base imposable.
2. Revisa les deduccions i bonificacions
A SIGE, sempre recomanem revisar les deduccions fiscals a les quals la teva empresa pot accedir. Deduccions per creació d’ocupació, inversió en R+D+i, o per innovació tecnològica són algunes de les opcions que el sistema fiscal espanyol ofereix. Aquestes accions no només poden reduir la càrrega fiscal, sinó que també poden impulsar el creixement i la competitivitat del teu negoci.
3. Controla el tancament fiscal
Un dels errors més comuns en el tancament anual és la falta de planificació. Un tancament fiscal desorganitzat pot resultar en el pagament innecessari d’impostos. És important que tots els ingressos i despeses estiguin correctament imputats, cosa que evitarà sorpreses al final de l’any. A SIGE, t’ajudem a fer un control exhaustiu perquè el tancament sigui el més precís possible.
4. Aprofita la provisió de deteriorament de crèdits
La normativa fiscal permet a les grans empreses deteriorar els crèdits comercials de factures vençudes superiors als 6 mesos. Tanmateix, per a les pimes, aquest benefici s’amplia: poden deteriorar crèdits vençuts en només 3 mesos, la qual cosa suposa un avantatge important per reduir la càrrega impositiva.
5. Considera el leasing com a alternativa de finançament
El leasing és una altra estratègia fiscal efectiva, ja que permet avançar la despesa d’amortització i, així, reduir la càrrega fiscal a mitjà termini. Aquest tipus de finançament pot ser una excel·lent opció per a aquelles empreses que busquen optimitzar les inversions en immobilitzat sense afectar en excés les seves obligacions fiscals.
6. Beneficia’t de la reserva de capitalització
Un dels avantatges fiscals menys aprofitats és la reserva de capitalització, que permet deduir el 10% de l’increment dels fons propis. Ara bé, és important complir amb els requisits establerts per Hisenda, com mantenir aquest increment durant cinc anys i crear un compte separat per a aquestes reserves. A SIGE, et guiem pas a pas per assegurar que la teva empresa compleixi amb aquestes exigències i maximitzi els beneficis fiscals.
7. Pre-tancament comptable: clau per a la planificació fiscal
A SIGE, sempre recomanem fer un pre-tancament comptable al llarg del tercer trimestre. Aquesta pràctica permet detectar inconsistències i problemes fiscals amb prou temps per corregir-los abans de finalitzar l’exercici. A més, permet aplicar estratègies fiscals que optimitzin la càrrega impositiva i millorar la situació financera de la teva empresa de cara al tancament final.
8. Ajusta l’inventari i dedueix obsolescències
Si la teva empresa gestiona inventari, és important revisar possibles obsolescències o productes defectuosos que ja no es puguin vendre. Aquests béns poden ser objecte d’una deducció fiscal, la qual cosa et permetrà reduir la càrrega fiscal si decideixes vendre’ls a un preu inferior o destruir-los.
9. Revisa el bústia tributari i compleix amb les teves obligacions
Una part fonamental del tancament anual és mantenir-se al dia amb les notificacions d’Hisenda. Revisar periòdicament el bústia tributari pot evitar sancions o recàrrecs per incompliments. A SIGE, t’ajudem a complir amb totes les obligacions fiscals a temps i a evitar qualsevol contingència que pugui sorgir.
10. Compensa les bases imposables negatives
Si la teva empresa ha tingut pèrdues en exercicis anteriors, pots aplicar les bases imposables negatives per compensar els beneficis actuals. Aquesta compensació és il·limitada fins a 1.000.000 €, i per a quantitats superiors, pot aplicar-se fins al 70% de la base imposable. Això pot ser clau per minimitzar els impostos de manera efectiva.
A SIGE, entenem que el tancament anual no és només un tràmit administratiu, sinó una oportunitat per optimitzar la càrrega impositiva i planificar el creixement de la teva empresa. El nostre equip d’assessorament fiscal està preparat per ajudar-te a implementar aquestes estratègies i garantir que el tancament comptable i fiscal del teu negoci es dugui a terme de manera eficient i amb els millors resultats.
Contacta amb SIGE avui mateix i descobreix com podem ajudar-te a reduir la càrrega fiscal de la teva empresa.